重要なお知らせ
2024年からのNISA制度のご案内
お客様各位
2023年8月吉日
北陸労働金庫
平素はろうきんに格別のご高配を賜り、厚く御礼申し上げます。
さて、2024年1月、NISAは非課税保有期間の無期限化や制度の恒久化等により、大幅にリニューアルし、新しい制度がスタートします。
新しいNISA制度の導入に向けて、NISAをご利用されている方、投資信託の口座を開設されている方に、制度概要やろうきんでのお手続きについて、ご案内いたします。
ご不明点等ございましたら、お気軽にお取引店へお問合せください。
記
- 2024年からのNISAのポイント
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- (1) 非課税保有期間の無期限化
- (2) 年間投資枠の拡大
- (3) 非課税保有限度額の拡大
- (4) 制度の恒久化
- (5) 非課税限度額の再利用が可能
- (6) つみたて投資枠・成長投資枠の併用が可能
- NISA口座開設手続き
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(1) NISA口座を開設されている方
2023年12月末時点で現行のNISA口座（一般NISA・つみたてNISA）または2024年1月1日時点で18歳であるジュニアNISAを開設している方は、2024年1月に新しいNISA口座が自動的に開設されるため、開設手続きは必要ありません。
(2) NISA口座を開設されていない方
口座開設の手続きが必要になります。 なお、2023年中に現行のNISA口座を開設することで、自動的に開設される新しいNISA口座を2024年1月からご利用できます。 お手続きについてはお取引店へお問合せください。
- 2023年までのNISAの定時定額買付契約の取扱い
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2023年までのNISAの定時定額買付契約は、2024年からのNISAへ引継ぎます。
つみたてNISAでの契約は、「つみたて投資枠」に、一般NISAでの契約は、「成長投資枠」に引継ぎ、それぞれの投資枠で買付を行います。
ただし、一般NISAで成長投資枠の対象外のファンド（毎月分配型等）を契約されている場合は、2024年1月以降（受渡日基準）は、非課税で買付することができないため、定時定額買付契約の廃止のお手続きが必要になりますので、お取引店までご相談ください。なお、お手続きがない場合は、課税口座による買付になります。 - 2024年からのNISAの定時定額買付契約のお申込み
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店頭では、2023年9月から2024年1月以降の定時定額契約の新規・変更申込みを受付します。
ろうきんダイレクトでの新規・変更申込みは引落開始月の前月の引落日後から受付します。例えば、引落日（非営業の場合は翌営業日）が27日の契約は2023年11月28日*より、7日の契約は2023年12月8日より、17日の契約は2023年12月19日より申込みが可能です。
2023年12月27日の引落による買付の受渡日が2024年1月になり、新しいNISAの対象になるため。
- 2023年までのNISAの取扱い
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2023年までのNISAで保有している商品は、2024年以降も非課税期間（一般NISAは5年間、つみたてNISAは20年間、ジュニアNISAは5年間＊）が終了するまでは非課税（新しい制度の外枠）で保有し、分配金と売却益は非課税です。ただし、非課税期間終了時は、新しいNISA制度に移管（ロールオーバー）することはできず、課税口座への払出しとなります。
18歳未満の場合は1月1日で18歳になる前年の12月31日まで
- お問い合わせ先
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ご不明な点等がございましたら、お取引店までお問合せください。
以 上